Каких ИП заподозрят в отмывании доходов или финансировании терроризма

Разъяснены некоторые особенности отнесения индивидуальных предпринимателей (ИП) к субъектам Закона о ПОД/ФТ.

Напомним, что 115-ФЗ — это федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Этому посвящено письмо Росфинмониторинга от 19.05.2023 N 01-01-68/11993 «Об отнесении индивидуальных предпринимателей к субъектам Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ»

Сообщается, в частности, что принадлежность ИП к субъектам 115-ФЗ также определяется исходя из условий заключённых договоров и характера соответствующих деловых отношений, в том числе и при отсутствии кода ОКВЭД.

Если ИП оказывает посреднические услуги при сделках купли-продажи недвижимости, он становится субъектом 115-ФЗ и на него в полной мере будут распространяться его требования, в том числе и в части постановки на учёт в Росфинмониторинге.

Деятельность по купле-продаже собственного имущества не является основанием для отнесения ИП к субъектам Закона о ПОД/ФТ, то есть в данном случае его требования на них не распространяются.

На эту тему:

Опасность переводов физлицам по 115-ФЗ для ИП и ООО